7.6 案例一：财报摘要 Skill

面向经管学生、研究者与从业者的 AI 智能体设计教材

作者

李学恒、林建浩、严翊歆

发布于

2026-05-11

场景如下：你经常需要从上市公司季度财报中提取关键指标，生成标准化摘要。每次都手动写提示词，要反复交代输出格式、指标范围和约束条件。于是你决定创建一个 Skill，把这套流程固化下来。

项目目录

financial-analysis/
├── .claude/
│   └── skills/
│       └── earnings-summary/
│           └── SKILL.md          # 财报摘要 Skill
├── data/
│   ├── 600519_2025Q4.pdf         # 贵州茅台财报
│   └── 002594_2025Q4.pdf         # 比亚迪财报
├── output/                       # Skill 产出目录
└── CLAUDE.md

Skill 放在项目级路径 .claude/skills/ 下，仅当前项目可用。data/ 存放原始财报，output/ 接收产出文件。

配置文件

这是 earnings-summary 的完整 SKILL.md：

▶ Skill

---
name: earnings-summary
description: >
  从上市公司季度财报 PDF 中提取核心财务指标，生成标准化摘要。
  当用户要求财报摘要、季报分析、财务指标提取时使用。
  覆盖营收、利润、现金流等核心指标，输出结构化摘要文件。
---

# 季度财报摘要

## 执行步骤

### 第 1 步：读取财报文件
读取用户指定的财报 PDF，确认公司名称、股票代码和报告期。

### 第 2 步：提取核心指标
从财报中提取以下数据：
- 营业收入
- 归属净利润
- 毛利率、净利率
- 研发费用
- 经营性现金流净额

### 第 3 步：计算变动幅度
如果财报中包含上期数据，计算同比和环比变化率。

### 第 4 步：生成摘要文件
写入 output/ 目录，文件名格式：{股票代码}_Q{季度}_摘要.md

## 输出格式

摘要包含三部分：
- 公司基本信息（名称、代码、报告期）
- 核心指标表格（指标名称、本期值、同比变化）
- 经营总结（不超过 200 字，概括本季度亮点和风险）

## 约束

- 所有数据必须来自财报文件，不可编造或补充外部数据
- 指标缺失时在表格中标注"未披露"
- 总结部分只陈述事实，不做投资建议

YAML frontmatter 中的 description 是触发匹配的核心依据。系统根据用户输入和 description 的语义相似度决定是否激活这个 Skill，所以关键词要覆盖用户可能的表述方式——“财报摘要”、“季报分析”、“财务指标提取”都指向同一个需求。正文部分把执行步骤、输出格式和约束条件一次写清，后续每次使用都不必重复交代。

用户操作

Skill 创建完成后，在 Claude Code 中输入：

▶ Claude Code

请帮我生成贵州茅台 2025Q4 的财报摘要。
财报文件在 data/600519_2025Q4.pdf。

用户只需说出意图和文件位置。系统匹配到 earnings-summary Skill 后，自动按 SKILL.md 中定义的步骤执行：读取 PDF、提取指标、计算变动、写入摘要文件。

如果要批量处理，只需换一个文件路径：

▶ Claude Code

再帮我生成比亚迪 2025Q4 的财报摘要，文件是 data/002594_2025Q4.pdf。

同一个 Skill，不同的输入，产出格式始终一致。

触发关键

用户不需要提及 Skill 名称。只要输入内容与 description 中的关键词语义匹配，系统就会自动加载并执行对应 Skill。

这就是 Skill 的核心价值：把每次都要重复的详细提示词，固化为一次配置、反复使用的标准化能力。写一次 SKILL.md，省下所有后续的重复解释。

--- title: "7.6 案例一：财报摘要 Skill" --- ![7.6 配图](images/img_06_case_summary.png) 场景如下：你经常需要从上市公司季度财报中提取关键指标，生成标准化摘要。每次都手动写提示词，要反复交代输出格式、指标范围和约束条件。于是你决定创建一个 Skill，把这套流程固化下来。 ### 项目目录 ```txt financial-analysis/ ├── .claude/ │ └── skills/ │ └── earnings-summary/ │ └── SKILL.md # 财报摘要 Skill ├── data/ │ ├── 600519_2025Q4.pdf # 贵州茅台财报 │ └── 002594_2025Q4.pdf # 比亚迪财报 ├── output/ # Skill 产出目录 └── CLAUDE.md ``` Skill 放在项目级路径 `.claude/skills/` 下，仅当前项目可用。`data/` 存放原始财报，`output/` 接收产出文件。 ### 配置文件这是 `earnings-summary` 的完整 SKILL.md： ```skill --- name: earnings-summary description: > 从上市公司季度财报 PDF 中提取核心财务指标，生成标准化摘要。当用户要求财报摘要、季报分析、财务指标提取时使用。覆盖营收、利润、现金流等核心指标，输出结构化摘要文件。 --- # 季度财报摘要 ## 执行步骤 ### 第 1 步：读取财报文件读取用户指定的财报 PDF，确认公司名称、股票代码和报告期。 ### 第 2 步：提取核心指标从财报中提取以下数据： - 营业收入 - 归属净利润 - 毛利率、净利率 - 研发费用 - 经营性现金流净额 ### 第 3 步：计算变动幅度如果财报中包含上期数据，计算同比和环比变化率。 ### 第 4 步：生成摘要文件写入 output/ 目录，文件名格式：{股票代码}_Q{季度}_摘要.md ## 输出格式摘要包含三部分： - 公司基本信息（名称、代码、报告期） - 核心指标表格（指标名称、本期值、同比变化） - 经营总结（不超过 200 字，概括本季度亮点和风险） ## 约束 - 所有数据必须来自财报文件，不可编造或补充外部数据 - 指标缺失时在表格中标注"未披露" - 总结部分只陈述事实，不做投资建议 ``` YAML frontmatter 中的 `description` 是触发匹配的核心依据。系统根据用户输入和 `description` 的语义相似度决定是否激活这个 Skill，所以关键词要覆盖用户可能的表述方式——"财报摘要"、"季报分析"、"财务指标提取"都指向同一个需求。正文部分把执行步骤、输出格式和约束条件一次写清，后续每次使用都不必重复交代。 ### 用户操作 Skill 创建完成后，在 Claude Code 中输入： ```opencode 请帮我生成贵州茅台 2025Q4 的财报摘要。财报文件在 data/600519_2025Q4.pdf。 ``` 用户只需说出意图和文件位置。系统匹配到 `earnings-summary` Skill 后，自动按 SKILL.md 中定义的步骤执行：读取 PDF、提取指标、计算变动、写入摘要文件。如果要批量处理，只需换一个文件路径： ```opencode 再帮我生成比亚迪 2025Q4 的财报摘要，文件是 data/002594_2025Q4.pdf。 ``` 同一个 Skill，不同的输入，产出格式始终一致。 ::: {.callout-note} ## 触发关键用户不需要提及 Skill 名称。只要输入内容与 `description` 中的关键词语义匹配，系统就会自动加载并执行对应 Skill。 ::: 这就是 Skill 的核心价值：把每次都要重复的详细提示词，固化为一次配置、反复使用的标准化能力。写一次 SKILL.md，省下所有后续的重复解释。